💰Was ist Steuerfreibetrag Krypto?

Du fragst dich, wann deine Krypto-Gewinne steuerfrei sind? Ich erkläre dir den Steuerfreibetrag Krypto, der eigentlich ein Freibetrag für private Veräußerungsgeschäfte ist. Dieser Lexikon-Eintrag hilft dir als Einsteigerin, die steuerlichen Regeln für Kryptowährungen in Deutschland besser zu verstehen und deine Gewinne optimal zu planen.

Wie funktioniert der Steuerfreibetrag Krypto?

In Deutschland gibt es keinen spezifischen Freibetrag, der nur für Kryptowährungen gilt. Stattdessen fallen Gewinne aus dem Verkauf von Bitcoin, Ethereum und Co. unter die Regelungen für private Veräußerungsgeschäfte, auch Spekulationsgeschäfte genannt. Hierfür gilt eine Freigrenze von 1.000 € pro Kalenderjahr. Das bedeutet, wenn deine Gewinne aus solchen Verkäufen unter diesem Betrag bleiben, fallen keine Steuern an.

Ganz wichtig ist auch die Spekulationsfrist von einem Jahr. Wenn du deine Kryptowährungen länger als zwölf Monate hältst, bevor du sie verkaufst, sind Gewinne daraus in der Regel komplett steuerfrei – unabhängig von der Höhe. Ausnahmen gibt es beim Staking oder Lending, wo die Frist auf zehn Jahre verlängert wird. Ich empfehle dir, deine Transaktionen genau zu dokumentieren.

Praxisbeispiel: So optimierst du deine Krypto-Steuern

Stell dir vor, du hast im Januar 2024 Kryptowährungen für 5.000 € gekauft. Nach sechs Monaten, also im Juli 2024, verkaufst du diese für 5.800 €. Dein Gewinn beträgt hier 800 €. Da dieser Gewinn unterhalb der Freigrenze von 1.000 € liegt und du die Kryptos weniger als ein Jahr gehalten hast, ist dieser Gewinn für dich steuerfrei. Du musst diesen Gewinn zwar in deiner Steuererklärung angeben, aber es wird keine Steuer darauf fällig.

Hättest du die Kryptowährungen stattdessen erst im Januar 2025 verkauft, wäre die einjährige Spekulationsfrist überschritten gewesen. Dein Gewinn von 800 € wäre dann ebenfalls steuerfrei gewesen, da die Haltefrist erfüllt ist. Ich nutze selbst Tools wie Bitpanda, um meine Käufe und Verkäufe übersichtlich zu tracken und so den Überblick zu behalten.

Aktuelle Bedeutung und Ausblick 2026 im DACH-Raum

Für Deutschland wird erwartet, dass der Freibetrag für private Veräußerungsgeschäfte auch 2026 bei 1.000 € bleibt. Die Spekulationsfrist von zehn Jahren für Staking und Lending ist in der Krypto-Community umstritten, aber eine baldige Änderung ist nicht absehbar. Ich beobachte diese Entwicklungen stets genau, damit ich dich auf dem Laufenden halten kann.

Im DACH-Raum gibt es Unterschiede: In Österreich werden Krypto-Gewinne mit der Kapitalertragsteuer (KESt) belegt. In der Schweiz hingegen gelten Kryptowährungen als Vermögen. Gewinne aus dem Verkauf sind dort in der Regel steuerfrei, solange du nicht gewerblich handelst. Das zeigt, wie wichtig es ist, die spezifischen Regeln deines Landes zu kennen. Ich empfehle dir, bei größeren Beträgen immer auch einen Steuerberater zu konsultieren, der sich auf Kryptowährungen spezialisiert hat. Für den Kauf und Verkauf greife ich gerne auf etablierte Plattformen wie Bitpanda oder Bitvavo zurück.