Spot Käufe sind nach ablauf von 365 Tagen Steuerfrei. Unter 365 Tagen muss Steuer gezahlt werden. (Persönlicher Steuersatz)
Ergebnis
Brutto Gewinn/Verlust5.000,00 €
Haltedauer365 Tage
Voraussichtliche Steuer1.500,00 €
Dein Netto Gewinn3.500,00 €
365 Tage Haltefrist – noch 0 Tage bis zur Steuerfreiheit
💡 Tipp: Noch 0 Tage warten → steuerfrei verkaufen und 1.500,00 € sparen.
Steuer-Wissen auf einen Blick
Viele glauben, Steuern fallen erst an, wenn man in Euro auszahlt. Das ist falsch!
Der Tausch von Krypto zu Krypto (z.B. Bitcoin in USDT, um Gewinne zu „parken") ist ein steuerpflichtiger Verkauf. Das Finanzamt rechnet so, als hättest du in Euro verkauft und sofort neu gekauft. Du musst den Gewinn also in diesem Moment versteuern, auch wenn du noch keine Euros auf dem Konto hast.
Es kommt darauf an, warum du die Coins bekommst:
Mit Gegenleistung (Social Media, Liquidity Mining): Wert bei Erhalt ist sofort steuerpflichtiges Einkommen.
Ohne Gegenleistung (reiner Zufall/Geschenk): Erhalt oft steuerfrei – aber Verkauf innerhalb eines Jahres mit Gewinn löst Spekulationssteuer aus.
Normalerweise gilt das FIFO-Prinzip („First-In-First-Out") über alle deine Wallets hinweg. Verkaufst du neue Coins auf Binance, nimmt das Finanzamt an, du hättest deine alten (steuerfreien) Coins vom Ledger verkauft.
💡 Die Lösung: Nutze die Depottrennung. Dokumentiere, dass du Wallets getrennt betrachtest. So kannst du gezielt „neue" Coins verkaufen (z.B. um Verluste zu realisieren), ohne deine wertvollen steuerfreien Altbestände anzutasten.
Die Zeiten des „Versteckens" sind vorbei. Durch die EU-Richtlinie DAC8 sind Krypto-Börsen (auch im EU-Ausland!) gesetzlich verpflichtet, Nutzerdaten und Kontostände automatisch an die deutschen Finanzbehörden zu melden.
🔍 Transparenz ist daher keine Option mehr, sondern Pflicht. Nutze diesen Rechner, um vorbereitet zu sein, statt überrascht zu werden.
⏳ Haltedauer Matrix
Verkauf < 1 Jahr
Persönlicher Steuersatz
Verkauf > 1 Jahr
Steuerfrei (0 %)
Futures
Immer Steuerpflichtig
Freigrenze
1.000 € / Jahr
📊 Steuertabelle (Ca.)
Grundfreibetrag
0 % (bis ca. 12k €)
Einstiegssteuersatz
14 %
Spitzensteuersatz
42 % (ab ca. 66k €)
Reichensteuer
45 % (ab ca. 277k €)
⚖️ Krypto vs. Aktien
Steuerart
Einkommensteuer vs. KapESt
Höhe
0–45 % vs. Pauschal 25 %
Verlustverrechnung
Nur Krypto vs. Nur Aktien
Wash Sales
Erlaubt vs. Eingeschränkt
🔢 FiFo Prinzip
First-In-First-Out: Das Finanzamt nimmt an, dass du immer die ältesten Coins zuerst verkaufst.
Vorteil: Die „alten" Coins sind oft schon über der 1-Jahres-Frist und somit steuerfrei.
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📊
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Wer in Deutschland mit Kryptowährungen wie Bitcoin, Ethereum oder Solana handelt, bewegt sich steuerlich im Bereich der privaten Veräußerungsgeschäfte (§ 23 EStG). Anders als bei Aktien, wo pauschal 25 % Abgeltungssteuer anfallen, unterliegen Krypto-Gewinne deinem persönlichen Einkommensteuersatz. Doch es gibt legale Wege, die Steuerlast auf 0 € zu senken.
1. Die 1-Jahres-Frist (Spekulationsfrist)
Das wichtigste Werkzeug für Krypto-Investoren ist die Haltefrist. Wenn zwischen Anschaffung und Veräußerung deiner Coins mehr als 365 Tage liegen, ist der Gewinn komplett steuerfrei. Dabei spielt die Höhe des Gewinns keine Rolle – egal ob 100 Euro oder 1 Million Euro. Wichtig: Du musst beweisen können, wann du gekauft hast (lückenlose Dokumentation).
2. Die 1.000 € Freigrenze (Vorsicht Falle!)
Verkaufst du innerhalb eines Jahres, greift die Freigrenze von 1.000 € (seit 2024, davor 600 €). Hier passieren die meisten Fehler: Es handelt sich um eine Freigrenze, nicht um einen Freibetrag.
✓Gewinn 999 €: Steuerfrei (alles behalten).✗Gewinn 1.001 €: Der gesamte Betrag ist steuerpflichtig (nicht nur der 1 Euro darüber!).
3. FIFO-Methode: Welche Coins verkaufe ich?
Da man Bitcoin nicht physisch markieren kann, gilt in Deutschland standardmäßig die First-In-First-Out (FIFO) Methode. Das bedeutet: Die Coins, die du als erstes gekauft hast, werden steuerlich auch als erstes wieder verkauft. Das ist meist vorteilhaft, da diese „alten" Coins oft schon die 1-Jahres-Frist überschritten haben und steuerfrei sind.
4. Trading-Gebühren absetzen
Vergiss nicht, deine Kosten geltend zu machen! Anschaffungsnebenkosten (Trading-Gebühren beim Kauf) erhöhen deinen Einstandspreis, Veräußerungskosten (Gebühren beim Verkauf) mindern deinen Verkaufserlös. Beides senkt effektiv deinen zu versteuernden Gewinn. Unser Rechner berücksichtigt diese Gebühren automatisch.
🧾Steuer-FAQ
Krypto Trading FAQ
Häufige Fragen zum Krypto-Steuerrechner
Ja, das ist einer der häufigsten Irrtümer. Das Finanzamt betrachtet einen Tausch (Swap) wie einen Verkauf gegen Euro und einen sofortigen Neukauf. Beispiel: Du tauschst Bitcoin (im Wert von 2.000 €) gegen Ethereum. Hast du den Bitcoin vor weniger als einem Jahr für 1.000 € gekauft, hast du 1.000 € steuerpflichtigen Gewinn realisiert – auch wenn nie Euro auf deinem Bankkonto gelandet sind.
Verluste sind steuerlich sehr wertvoll. Du kannst realisierte Verluste mit Gewinnen aus demselben Jahr verrechnen. Bleibt am Ende des Jahres ein Verlust übrig, kannst du diesen in das nächste Jahr vortragen (Verlustvortrag) und dort von zukünftigen Gewinnen abziehen.
Anders als bei Aktien (25 % KapESt) gibt es bei Krypto keinen festen Satz. Die Gewinne werden zu deinem regulären Bruttojahreseinkommen addiert. Der Steuersatz ist progressiv und liegt zwischen 0 % und 45 % (plus Soli). Nutze den BMF-Steuerrechner, um deinen exakten Satz zu ermitteln.
Ja. Das BMF hat klargestellt, dass sich die Haltefrist durch Staking oder Lending nicht auf 10 Jahre verlängert. Nach einem Jahr Haltezeit ist der Verkauf der Coins steuerfrei. Die Einnahmen aus dem Staking selbst müssen jedoch separat als Einkommen versteuert werden.
Die FIFO-Methode (First-In-First-Out) ist in Deutschland der Standard und wird von den Finanzämtern akzeptiert. LIFO zu wählen ist theoretisch nicht verboten, führt aber oft zu Rückfragen, da es als Steuervermeidung ausgelegt werden kann. Wir empfehlen, bei FIFO zu bleiben.
Rechtlich gesehen: Nein – wenn du sicher unter der Freigrenze liegst und die Jahresfrist beachtet hast. Viele Experten raten jedoch dazu, es der Transparenz halber trotzdem in der Anlage SO als „steuerfrei" zu kennzeichnen, damit das Finanzamt bei späteren hohen Geldeingängen nicht misstrauisch wird.
⚠️ Haftungsausschluss: Dieser Rechner dient ausschließlich zur ersten Orientierung und ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Steuergesetze können sich ändern. Für verbindliche Auskünfte wende dich an einen Steuerberater.
